Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой

Содержание
  1. Информация о налоге при продаже машины
  2. При владении машиной более трех лет
  3. При владении машиной менее трех лет
  4. Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога
  5. Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?
  6. Как заполнить без ошибок декларацию 3-НДФЛ при продаже машины | Кредит на карту РФ
  7. 6 основных фактов
  8. Возникновение налоговой обязанности
  9. Какие нужны документы
  10. Как сдать в ИФНС
  11. Как оформить на бумаге
  12. Основные требования
  13. Пошаговое заполнение
  14. Электронный отчет
  15. Пошаговая инструкция
  16. Сроки
  17. Могут ли не принять
  18. Что грозит, если не подать
  19. Рассказываем нужна ли декларация 3-НДФЛ при продаже автомобиля
  20. Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля
  21. Способы подачи декларации
  22. В бумажном виде
  23. в электронном виде
  24. сроки подачи декларации
  25. Ответственность за непредставление декларации
  26. Как заполнить декларацию при продаже автомобиля
  27. Заполнение через программу
  28. Когда могут отказать в приеме декларации
  29. Как рассчитать налог
  30. Как заплатить НДФЛ
  31. Налоги для ИП
  32. Документы для продажи машины: в налоговую, в ГИБДД, передать новому владельцу
  33. Документы при продаже автомобиля физическому лицу
  34. Какие документы нужны для оформления договора купли-продажи автомобиля
  35. Документы при продаже машины юридическому лицу
  36. Какие документы нужно отдавать в налоговую при продаже автомобиля
  37. Какие документы отдавать новому владельцу при продаже авто
  38. С номерами и без
  39. Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой?
  40. Что входит в список необходимых документов?
  41. Заполнение декларации
  42. Налоговые отчисления
  43. В каких случаях нет налоговых выплат?
  44. Зачем нужны документы на продажу машины?
  45. Имущественный налоговый вычет при покупке и продаже автомобиля
  46. «Можно получить налоговый вычет при покупке автомобиля?»
  47. Вычет при продаже автомобиля
  48. Порядок и условия получения вычета при продаже автомобиля, который был в собственности меньше 3 лет
  49. Если автомобиль продан по схеме Trade-in

Информация о налоге при продаже машины

Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой

14.11.20

Для того чтобы понять, должны ли Вы платить налог и подавать налоговую декларацию после продажи машины, нужно определить, сколько лет Вы владели машиной к моменту продажи – больше трех лет или меньше.

Срок владения машиной исчисляется:

  • при покупке: со дня заключения договора купли-продажи;
  • при получении наследства: со дня смерти наследодателя (открытия наследства);
  • при дарении: со дня заключения договора дарения.

При владении машиной более трех лет

Если автомобиль находился в собственности более трех лет, Вы полностью освобождены от налога при его продаже, а также от необходимости подавать налоговую декларацию (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ).

Пример: В 2019 году Лермонтов М.Ю. продал машину, которую приобрел в 2015 году. Так как на момент продажи машины Лермонтов владел ею более трех лет, то ему не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога от продажи.

При владении машиной менее трех лет

Получив доходы от продажи автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, Вы должны:

  1. Заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет налогооблагаемого дохода и налога).
  2. Заплатить налог на доходы от продажи автомобиля (если он полностью не покроется налоговыми вычетами).
    В общем случае, продав машину (или другое имущество), Вы должны заплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости продажи. Однако в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). С подробной информацией об этих вычетах Вы можете ознакомиться в нашей статье «Как не платить или уменьшить налог при продаже машины?»

Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли налог от продажи машины, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту постоянной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи машины (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи автомобиля.

Пример: В 2019 году Жданов А.М. продал машину, находящуюся у него в собственности менее трех лет. Декларацию при продаже автомобиля ему необходимо подать в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2020 года, а заплатить налог с продажи не позднее 15 июля 2020 года.

Узнать об ответственности и штрафах за непредставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ Вы можете в нашей статье: Штрафы за просрочку и неподачу декларации 3-НДФЛ

Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Бланки декларации 3-НДФЛ при продаже машины) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (Как заполнить декларацию при продаже автомобиля?)

После этого Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправив декларацию по почте ценным письмом с описью вложения. Более подробная информация представлена в нашей статье Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ.

Вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи автомобиля. Это может быть копия договора купли-продажи машины и копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателями или копия справки-счета из ГИБДД.

Если в декларации Вы уменьшили налогооблагаемый доход на расходы при покупке автомобиля, то Вам также нужно приложить копии документов, подтверждающие эти расходы.

Это может быть копия договора купли-продажи с платежными документами, подтверждающими оплату машины (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером) или копия справки-счета из ГИБДД.

Если Вы потеряли какие-то документы, то всегда можете взять справку, подтверждающую покупку/продажу с указанной суммой сделки, в ГИБДД.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-mashiny/

Как заполнить без ошибок декларацию 3-НДФЛ при продаже машины | Кредит на карту РФ

Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой

Обязанность уплатить налог 13% с дохода от продажи автомобиля возникает, если им владели меньше 3 лет. Если машина была в собственности дольше, оформлять декларацию не нужно.

Форму 3-НДФЛ сдают в бумажном или электронном виде, даже если налог нулевой. Уменьшить сумму взноса можно, воспользовавшись правом на вычет.

Подают отчет в ИФНС с 1 января по 30 апреля в следующем за продажей машины году.

6 основных фактов

Продажа имущества, в том числе транспортного средства (ТС), физическим лицом подразумевает получение дохода, за который необходимо отчитаться перед ФНС и заплатить подоходный налог. Но заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля является обязательным не во всех случаях, а только при определенных условиях:

  1. Если владели машиной 3 года и более, то от заполнения отчета и уплаты налога вы освобождены.
  2. Продав ТС, которое находилось менее 3 лет в собственности, должны отчитаться, даже если по расчетам получается нулевой НДФЛ.
  3. Налоговая обязанность наступает после окончания года, в котором был продан автомобиль.
  4. Налог уплачивают только в том случае, если получен доход.
  5. Для уменьшения прибыли можно использовать подтвержденные расходы на покупку машины или имущественный вычет, предоставленный государством.
  6. Отчитываются в ИФНС по месту постоянной прописки.

Возникновение налоговой обязанности

Основное условие, при котором гражданину нужно отчитаться в ИФНС, если он решит продать свое транспортное средство, – это срок, который машина находилась в собственности.

Если авто прослужило ему меньше 3 лет, то налог придется посчитать и сообщить об этом в инспекцию по форме 3-НДФЛ. Если этот срок 3 года и более, то обязанность отсутствует (п. 17.1. Ст.

217 НК РФ), платить ничего не нужно, а, следовательно, и оформлять декларацию тоже.

Важно! Расчет времени проводят по датам, указанным в договорах купли-продажи, но не по числам регистрации в ГИБДД.

Для резидентов Российской Федерации (тех, кто проживает на территории РФ более 183 дней в году) налог считается по ставке 13% от полученных средств за машину.

freepik.com/freepik

При этом налогооблагаемую базу, согласно п. 2 ст. 220 НК РФ, можно уменьшить по выбору владельца ТС на:

  • вычет в сумме 250 тыс. руб.;
  • расходы, сделанные при покупке данного авто, если они документально подтверждены.
  • Понятно, что в случае расходов на приобретение, превышающих вычет, выгоднее использовать именно их для расчета налогооблагаемой базы. Если на покупку ушло больше денег, чем получено при продаже, то подоходный налог не нужно будет платить вовсе.

    Также не возникает обязанность по перечислению НДФЛ, если машина продана за сумму менее  вычета, то есть до 250 тыс. руб. Но и в случае нулевого налога декларация должна быть вовремя сдана в ИФНС, если в собственности ТС находилось  менее установленного законом срока.

    Пример.

    Гражданин Свиридов в 2017 г. купил автомобиль за 400 тыс. руб. В 2019 г. он продал его за 450 тыс. руб. В 2020 г. ему необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Свиридов может поступить одним из следующих способов:

  • Использовать налоговый вычет и уменьшить тем самым базу на 250 тыс. руб.:
  • 450 000 – 250 000 = 200 000 руб.

    В этом случае ему придется заплатить:

    200 000 × 13% = 26 000 руб.

  • Применить для определения базы затраты на покупку автомобиля:
  • 450 000 – 400 000 = 50 000 руб.

    Как видим, используя для расчета затраты на приобретение, Свиридову придется заплатить налог в сумме:

    50 000 × 13% = 6 500 руб.

    Особое внимание нужно обратить на правильное оформление документов, подтверждающих расходы при покупке авто, чтобы их зачла налоговая.

    К сведению. Для нерезидентов РФ применяется ставка 30%.

    Какие нужны документы

    Чтобы правильно отчитаться перед ИФНС, при составлении отчета потребуются:

    1. Справка 2-НДФЛ. Она будет нужна в случае, если декларация подается не только по причине реализации автомобиля, но и для получения какого-либо другого вычета.
    2. Договор продажи или акта приема-сдачи авто.
    3. Договор покупки этого ТС и платежный документ, подтверждающий расходы.
    4. Свидетельство ИНН продавца, из которого понадобится номер ИНН.
    5. Паспорт налогоплательщика.

    «Если физическое лицо будет заявлять о налоговом вычете в сумме понесенных расходов, связанных с покупкой машины ранее, к примеру, если человек приобрел автомобиль за 500 тысяч рублей и продал ее за 500 тысяч рублей в течение менее трех лет, то чтобы подтвердить расходы понадобится договор, по которому ранее этот автомобиль был приобретен. Поэтому документы о продаже будут нужны, если человек будет заявлять о понесенных расходах. Если подается только декларация, то в таком случае никакие документы не прикладываются»

    Пояснения ФНС. Источник: АиФ

    При получении имущественного вычета на 250 тыс. руб. нужно оформить заявление.

    Как сдать в ИФНС

    Бывший владелец машины может отправить отчетность 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства одним из возможных вариантов:

  • лично или через представителя с доверенностью;
  • по почте заказным письмом с вложенной описью содержимого;
  • онлайн через личный кабинет на сайте ФНС или Госуслуги, используя электронную подпись.
  • Как оформить на бумаге

    Отчитаться за проданный автомобиль бывший владелец ТС может на свой выбор, используя любой бланк декларации. Бумажную форму заполняют непосредственно в отделении ИФНС, у себя дома вручную, на компьютере.

    Основные требования

    Бланк ф. 3-НДФЛ состоит из 13 страниц. Для отчетности о доходах за проданный автомобиль оформляют и отправляют в налоговую только 5 страниц:

  • титульный лист;
  • раздел 1 и 2;
  • приложения 1 и 6.
  • При заполнении вручную вписывают один символ в клетку. Буквы должны быть заглавные и печатные для правильного считывания информации. В начале каждого листа пишут фамилию и инициалы налогоплательщика, в конце – подпись и дату.

    Пошаговое заполнение

    На титульной странице заполняют следующие данные:

  • в строку для ИНН вписывают номер, присвоенный физическому лицу, продавшему автомобиль, при постановке на учет  в качестве налогоплательщика;
  • код налогового периода – 34;
  • код инспекции – номер ИФНС, в которую подают декларацию;
  • сведения о продавце машины, взятые из его паспорта;
  • информацию о документе, подтверждающем личность налогоплательщика (как правило, это паспорт);
  • подпись сдающего отчет и дата.
  • Скрин титульного листа

    Раздел 1 заполняют в последнюю очередь после оформления других страниц. В строки вписывают:

  • 010 – «1», если есть налог к уплате, «3», когда он нулевой;
  • 020 – код бюджетной классификации;
  • 030 – код ОКТМО;
  • 040 – сумма налога из раздела 2, если есть к уплате, и ничего не ставят при нулевом;
  • 050 – ничего не указывают.
  • Скрин стр. 1

    Раздел 2 заполняют после внесения данных в приложения 1 и 6. По строкам вписывают:

  • 001 – 13% для резидентов;
  • 002 – «3» – иное;
  • 010 – сумма, декларируемая от сделки, она берется из с. 070 прил. 1;
  • 030 – доход, указанный в с. 010;
  • 040 – имущественный вычет, если записан в с. 070 прил. 6;
  • 050 – показатель из с. 080 прил. 6;
  • 060 – налогооблагаемая база, которую считают, как разницу между доходом (с. 030) и расходами (с. 040 или с. 050);
  • 070 – налог, исчисленный от продажи машины, определяют, как 13% от базы (с. 060);
  • 0150 – сумма НДФЛ, которую нужно заплатить в бюджет, если он ненулевой.
  • Скрин стр. 2

    Приложение 1 содержит информацию об источниках доходов. В этом случае таковым считают покупателя автомобиля. Оформляют следующие строки:

  • 010 – 13% – для резидентов и 30% – для нерезидентов;
  • 020 – ставят «03» для ТС;
  • 030-050 – не заполняют для физического лица;
  • 060 – ФИО покупателя;
  • 070 – сумма сделки по договору;
  • 080 – не заполняют.
  • Скрин прил. 1

    Приложение 6 отражает информацию об имущественном вычете, которую использует декларант.

    Показатели вписывают в одну из двух строк 070 или 080 по выбору:

  • 070 – если применяют фиксированную максимальную льготу 250 тыс. руб. социальной льготы, указанный вычет не должен превышать сумму продажи автомобиля;
  • 080 – при уменьшении на фактически произведенные расходы, также указанный размер не должен превышать доход от реализации ТС.
  • 160 – повторяют выбранную сумму вычета из с. 070 или 080.
  • Скрин прил. 6

    Для ручного заполнения отчета можно скачать шаблоны необходимых документов, актуальные на 2020 г.:

  • чистый бланк налоговой декларации по ф. 3-НДФЛ;
  • образец заполнения 3-НДФЛ при продаже ТС;
  • пример нулевой декларации при реализации авто.
  • Электронный отчет

    Наиболее удобный способ оформления  – электронный. Для этого на официальном сайте ФНС можно воспользоваться:

  • личным кабинетом налогоплательщика;
  • программой «Декларация»;
  • сервисом «Налогоплательщик ЮЛ».
  • Пошаговая инструкция

    Налоговая программа «Декларация» проста в использовании. Она автоматически формирует отчетность и сразу указывает на ошибки, если они допущены при заполнении.

    Для начала скачиваем по ссылке и устанавливаем на рабочем столе. Открываем ее, дважды кликнув на «Декларация 2019». Нажимаем на кнопку «Создать». Вносим данные, как на снимке.

    Переходим на «Сведения о декларанте» и заполняем построчно, используя свой паспорт:

    Нажимаем на «Доходы в РФ», жмем на зеленый «+» и вносим сведения о покупателе авто:

    В той же вкладке в разделе «Доходы и вычеты» нажимаем зеленый «+», указываем код дохода «1521», указываем стоимость, за которую продан транспорт, и выбираем выгодный вычет:

    Больше писать ничего не нужно. Нажимаем «Просмотр» и проверяем, что получилось в разделе 1, совпадает ли результат с предварительным расчетом.

    Полученную форму 3-НДФЛ на выбор:

  • распечатываем и в бумажном виде сдаем;
  • выгружаем в файл tif или xml и отправляем онлайн.
  • Сроки

    Обращаться в налоговую по месту проживания для декларирования доходов нужно по окончании календарного года, в котором было продано ТС, начиная с 01 января и до 30 апреля.

    Пример. Семенов продал автомобиль 25 марта 2019 г. Отчитаться в налоговой он должен до конца апреля 2020 г.

    Если крайний срок выпадает на выходной или праздник, то последней датой для отчета считают первый рабочий день после 30 апреля.

    Могут ли не принять

    Отказать могут, если:

  • отсутствует документ, удостоверяющий личность, при посещении налоговой;
  • оформленные бланки не актуальны или не подписаны уполномоченным лицом, без даты;
  • имеются ошибки и исправления;
  • указаны недостоверные данные;
  • бланки подписаны лицом, неуполномоченным это делать;
  • декларация сдана не в то отделение ИФНС;
  • отсутствует усиленная квалифицированная электронная подпись в случае сдачи по интернету.
  • Внимательно просмотрите заполненные формы и сравните их с предложенными образцами заполнения.

    Отказ в принятии 3-НДФЛ может привести к нарушению сроков сдачи. Поэтому, если налоговая обоснованно вернула отчет, нельзя затягивать, а нужно как можно быстрее исправить допущенные ошибки и предоставить в инспекцию корректирующую декларацию. С просрочкой сдачи растут штрафные санкции.

    «Нужно заполнять декларацию по тем данным, которые у вас есть. Если вы помните стоимость покупки и продажи машины, то в этом случае нужно подавать информацию, которая есть.

    Правда, если налоговая усмотрит в ваших данных некое злоупотребление, если ваши цифры будут сильно занижены, то налоговая может попробовать взыскать налог, который, по ее мнению должен быть на самом деле.

    Но принять заполненную декларацию налоговая обязана, какая бы ни была сумма. Даже если вы купили машину за миллион, а продали за рубль. Это ваше право. Всегда можно объяснить налоговой, что машина была разбита и продавалась в сто раз дешевле, чем покупалась.

    Если же машина продавалась дешевле, то тогда вообще нет оснований о взыскании налогов. Вот если она продается дороже, то тогда уже возникает налогооблагаемая база»,

    Сергей Радько, автоюрист. Источник: КП

    Если же отчет не принят без основания, то действия налоговиков можно обжаловать в судебном порядке.

    Что грозит, если не подать

    За несданную вовремя декларацию выпишут штраф в размере 5% от суммы насчитанного налога за каждый полный и неполный месяц, но не более 30% от суммы и не менее 1 000 руб.

    Внимание! При нулевом налоге отчитываются так же, как при НДФЛ к уплате. За несданную нулевую отчетность санкции до 1 тыс. руб.

    Перечислить рассчитанный по декларации НДФЛ нужно не позднее 15 июля. В противном случае:

  • при неуплате предусмотрен штраф – 20% от суммы;
  • при опоздании – пени за каждый день просрочки.
  • От редактора! Пени, согласно п. 4 ст. 75 НК РФ, за каждый день считают как 1/300 ставки рефинансирования. За год просрочки набегает до 10% от суммы.

    «Важно отметить, что этот штраф может быть применен только, если налоговая инспекция обнаружила неуплату налога. Если до уведомления налогового органа вы обнаружили ее сами, оплатили налог и пени, то налоговый орган не вправе применить к вам штраф в размере 20% от суммы налога»

    Надежда Скворцова, директор ООО «Областная налоговая консультация»

    Назначенные и уплаченные штрафы и пени не освобождают от обязанности сдать декларацию, если проданное авто было в собственности менее 3 лет.

    Источник

    Premium WordPress Themes DownloadFree Download WordPress ThemesDownload Premium WordPress Themes FreeDownload WordPress Themes Freefree download udemy coursedownload micromax firmwareDownload Premium WordPress Themes Freelynda course free download

    Источник: https://xn-----7kcbqfwng1a2ajthp.xn--p1ai/news/kak-zapolnit-bez-oshibok-deklaraciu-3-ndfl-pri-prodaje-mashiny

    Рассказываем нужна ли декларация 3-НДФЛ при продаже автомобиля

    Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой

    Декларация о продаже автомобиля подается в ИФНС, если срок владения транспортным средством не превышает три года. В остальных случаях отчитываться перед налоговой не нужно, даже если машина продана за большую сумму, чем куплена.

    Рассмотрим, когда подается декларация и в какие сроки, актуальные способы подачи, ответственность за несвоевременное предоставление и пошаговый порядок заполнения документа в бумажном виде, онлайн или через программу «Декларация».

    Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля

    Как говорилось ранее, декларация о доходах с продажи автомобиля подается в ИФНС продавцом-налогоплательщиком во всех случаях, если машина была в собственности менее трех лет. Не имеет значения, получил ли он доход от сделки, или нет: отчитаться все равно придется.

    Если же гражданин владел автомобилем более трех лет, он освобождается от уплаты налога и подачи декларации (п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Отсчет срока начинается с момента заключения договора купли-продажи или иного договора, а не с даты постановки транспорта на учет в ГИБДД.

    Нет смысла надеяться, что налоговая не узнает о продаже автомобиля. Все сведения поступают туда из ГИБДД. Как только новый владелец поставит машину на учет, информация будет направлена в ИФНС в течение 10 дней. Если бывший собственник не подаст декларацию вовремя, его привлекут к ответственности.

    Способы подачи декларации

    Представить 3-НДФЛ в налоговую можно несколькими способами:

    1. Лично или через представителя в бумажном виде.
    2. Онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика».

    Рассмотрим каждый вариант более подробно.

    В бумажном виде

    этот способ неудобен тем, что придется самостоятельно идти в налоговую и ждать своей очереди для подачи декларации. очередь распределяется через терминал, где нужно сразу взять талончик. но можно прийти и по предварительной записи.

    как все происходит пошагово:

    1. налогоплательщик берет паспорт, заполненную декларацию, договор купли-продажи автомобиля, и приходит в ифнс.
    2. сотрудник налоговой службы принимает документы, в ответ выдает расписку о получении.

    в дальнейшем декларация проверяется. если найдут ошибки, сотрудники инспекции перезвонят и попросят их исправить, или отправят уведомление с требованием и описанием недочетов в письменном виде.

    в электронном виде

    подать декларацию через «личный кабинет налогоплательщика» проще всего, весь процесс займет не более 15 минут. чтобы воспользоваться сервисом, достаточно иметь подтвержденный аккаунт на госуслугах или электронную подпись. они понадобятся для входа.

    как заполнить и подать декларацию онлайн:

    1. авторизуйтесь в лк, выберите раздел «жизненные ситуации».
    2. кликнете по «подать 3-ндфл».
    3. выберите «заполнить онлайн».
    4. укажите период, за который представляется отчет.
    5. укажите, являетесь ли вы налоговым резидентом, в какой раз подаете декларацию за год.
    6. укажите источник дохода – ф.и.о. покупателя. если машину купила организация, указывается ее название, инн, кпп, октмо. также вписывается применяемая ставка.
    7. выберите вид дохода – 1521 «доходы от продажи тс».
    8. укажите сумму, за которую продали машину.
    9. заполните раздел «общие суммы дохода и налога». здесь указывается полученная от продажи сумма без вычета налога, сам размер ндфл от этой суммы рассчитывается автоматически.
    10. укажите, какой вычет нужно предоставить: от суммы документально подтвержденных расходов, или в пределах 250 000 руб.
    11. выберите вид вычета, который должен быть предоставлен.
    12. укажите итоговые суммы расходов.
    13. просмотрите заполненную декларацию в сформированных файлах.
    14. прикрепите документы, подтверждающие расходы на покупку машины, а также договор купли-продажи. их можно отсканировать и загрузить.

    в завершение нужно ввести пароль к сертификату электронной подписи, нажать на «подтвердить и отправить». в дальнейшем при выявлении недочетов ифнс направит уведомление в личный кабинет. туда же поступит информация и о принятии декларации.

    сроки подачи декларации

    Вне зависимости от способа подачи 3-НДФЛ все документы должны быть представлены в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за годом заключения сделки. Например, если машина продана в октябре 2020, отчитаться нужно до 30.04.2021.

    После проверки декларации налоговая не формирует квитанцию для оплаты, как в случае с транспортным налогом. Плательщик должен самостоятельно все рассчитать и оплатить НДФЛ до 15 июля года, следующего за годом сделки.

    Ответственность за непредставление декларации

    Если декларация не подана или направлена не вовремя, ИФНС привлечет к ответственности по ст. 119 НК РФ. Там предусмотрен штраф – 5% от неуплаченной суммы налогов за каждый месяц, но не более 30% от общей суммы и не менее 1 000 руб.

    Требование об уплате налога и представлении декларации сначала формируется и подписывается руководителем отдела взыскания и направляется по адресу регистрации должника. Там же и указывается срок, в который нужно оплатить штраф.

    Если должник не выполняет указанное требование, в суд направляется заявление о вынесении судебного приказа. Он оформляется без проведения заседаний и участия сторон, отправляется по месту регистрации должника.

    Подать возражение на судебный приказ можно в течение 10 дней с момента получения, представив доказательства, подтверждающие необоснованность требований ИФНС.

    Обратите внимание: если и после вынесения приказа гражданин не заплатить налог и штраф, документы передадут судебным приставам. В ФССП возбудят исполнительное производство, могут арестовать банковский счет и удержать деньги оттуда, особенно если сумма немаленькая.

    Как заполнить декларацию при продаже автомобиля

    Декларация подается по форме 3-НДФЛ и состоит из нескольких пунктов:

    1. Сведения о налогоплательщике: код страны, Ф.И.О., дата и место рождения.
    2. Сведения о паспорте: серия и номер, дата выдачи, код подразделения, кем выдан.
    3. Код статуса налогоплательщика: 1 – для налоговых резидентов, 2 – для нерезидентов.
    4. Номер телефона плательщика.
    5. Количество страниц декларации.
    6. Ф.И.О. и подпись налогоплательщика в самом низу.

    После первой страницы заполняется раздел 1, где указываются сведения о суммах налогов, подлежащих уплате:

    1. Код операции – 1 (оплата в бюджет).
    2. КБК, ОКТМО, налоговой.
    3. Сумма налога к уплате.

    Далее следуют другие разделы:

    1. Раздел 2: общая сумма дохода от продажи автомобиля, сумма налогового вычета или расходов на покупку машины, налоговая база для исчисления налога.
    2. Приложение 1: доходы от источников в РФ. Указывается Ф.И.О. покупателя, налоговая ставка. Если транспорт купила организация, понадобится ее ИНН, КПП, ОКТМО. При продаже физлицу эти данные необязательны.
    3. Приложение 2: доходы от источников за пределами РФ. Заполняется, если автомобиль продан иностранному гражданину и расчет производился в валюте другого государства.
    4. Приложение 6: расчет вычетов. Указывается сумма вычета или размер расходов, произведенных на приобретение автомобиля ранее.

    Каждая страницы декларации должна содержать подпись налогоплательщика и дату составления. Они подтверждают полноту и достоверность сведений.

    Заполнение через программу

    Можно заполнить 3-НДФЛ и через программу «Декларация». Скачать ее можно на сайте ИФНС.

    В статье представлена базовая информация, но большинство случаев имеет индивидуальный характер. В связи с чем на нашем сайте работают дежурные юристы к которым вы можете обратиться по телефонам:

    При обращении Вы получите консультацию именно по Вашей проблеме.

    Что нужно для оформления декларации таким способом:

    1. Установить программу, воспользовавшись инструкцией. Она есть на сайте налоговой службы.
    2. Запустить программу и заполнить раздел «Задание условий». Нужно указать тип декларации – 3-НДФЛ, а также признак налогоплательщика (иное физлицо), имеющиеся доходы (по договору гражданско-правового характера), чем подтверждается достоверность (паспортом плательщика или доверенностью представителя).
    3. Заполнить раздел «Сведения о декларанте». Указываются паспортные данные, адрес регистрации, дата рождения, Ф.И.О. и другая информация.
    4. Заполнить раздел «Доходы, полученные в РФ», указав код, месяц, дату получения дохода.
    5. Заполнить раздел с вычетами.
    6. Нажать на кнопку «Сохранить» и выбрать место для сохранения.

    Также декларацию можно распечатать сразу через программу.

    Когда могут отказать в приеме декларации

    Основанием для отказа может стать:

    1. Отсутствие паспорта у плательщика или доверенности у его представителя.
    2. Неправильное заполнение 3-НДФЛ, отсутствие важной информации: например, Ф.И.О. плательщика, его подписи.
    3. Подача декларации не по месту регистрации в ИФНС.
    4. Заполнение документа не по установленной форме.

    В случае отказа плательщика письменно уведомляют об этом с указанием причины. Ее можно устранить и подать 3-НДФЛ заново.

    Как рассчитать налог

    Один из важных моментов при заполнении декларации – правильный расчет налога. Ставка зависит от статуса плательщика:

    1. Для резидентов – 13%.
    2. Для нерезидентов (лиц, проживающих в РФ менее 183 календарных дней в году) – 30%

    Налог рассчитывается от суммы полученного дохода. Если же его нет, но машина была во владении менее трех лет, подавать 3-НДФЛ все равно придется.

    Например:

    Женщина купила автомобиль с пробегом в 2018 году за 800 000 руб., через год продала его за 900 000 руб. Налог будет платиться от 100 000 руб.:

    100 000 х 13% = 13 000 руб.

    Если бы она была не резидентом, пришлось бы заплатить больше:

    100 000 х 30% = 30 000 руб.

    Примечание: вычет на сумму расходов предоставляется лишь в том случае, если плательщик может подтвердить их. Если же подтверждающих документов нет, можно воспользоваться вычетом в 250 000 руб. Но это не всегда выгодно.

    Пример ситуации с аналогичными условиями, но при отсутствии подтверждающих документов:

    (900 000 – 250 000) х 13% = 84 500 руб. – сумма НДФЛ.

    Вычет в размере 250 000 руб. выгоднее применять, когда нет подтверждающих документов, но и доход не превышает его размер.

    Как заплатить НДФЛ

    Налог нужно заплатить до 15 июля любым удобным способом:

    1. Онлайн: через Госуслуги, личный кабинет банка, с интернет-кошелька, через платежную систему или специальный сервис.
    2. В банковском офисе, представив платежное поручение. Его можно сформировать на сайте ИФНС.
    3. Через терминал или банкомат банка.

    Крайне важно после оплаты НДФЛ сохранить чек. Лучше хранить его ближайшие три года, чтобы при возникновении вопросов от ИФНС можно было без проблем подтвердить факт уплаты.

    Налоги для ИП

    НДФЛ должны платить и предприниматели, но здесь все зависит от того, в каких целях использовался проданный автомобиль. Если цель личная, ИП платит по стандартной ставке – 13%.

    Если машина использовалась для предпринимательской деятельности, налог платится в зависимости от системы налогообложения:

    1. ИП на УСН «Доходы». Платится 6% от вырученной за машину суммы.
    2. ИП на УСН «Доходы минус расходы». Из дохода вычитаются расходы, потраченные на приобретение автомобиля, от полученной суммы платится 15%.
    3. ИП на ОСНО. Платится 13%, но базу можно уменьшить на понесенные расходы или налоговый вычет – 250 тыс. руб.

    Важно учитывать, что с 2019 года ИП на ОСН не платят налог при продаже автомобиля при превышении минимального срока владения. Раньше освобождение им не предоставлялось. Если же предприниматель платит налог на профессиональный доход, НДФЛ с продажи транспорта удерживается в общем порядке и размере – 13%.

    ( 1 оценка, среднее 5 из 5 )

    Источник: https://niavto.ru/nalogi/3-ndfl-o-prodazhe-avtomobilya/

    Документы для продажи машины: в налоговую, в ГИБДД, передать новому владельцу

    Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой

    Чтобы продать машину, мало найти покупателя и договориться о цене. Понадобится подготовить документы для продажи авто, составить договор и подать декларацию в налоговую службу. В действующем российском законодательстве немало нюансов, которые придется учесть (например, возраст и стоимость автомобиля).

    Документы при продаже автомобиля физическому лицу

    Если вы продаете авто человеку (физическому лицу), для оформления сделки потребуется минимум документации. Также необходимо составить и подписать договорное соглашение, как того требует закон.

    Какие документы нужны для продажи машины:

    • паспорта покупателя и продавца;
    • ПТС (паспорт транспортного средства);
    • техпаспорт;
    • полис ОСАГО;
    • свидетельство о постановке на учёт.

    Договор купли-продажи составляется в простой письменной форме.  В нем отражается информация о сторонах сделки (с паспортными данными), месте и времени заключения акта.

    Соглашение скрепляется подписями сторон с указанием даты подписания. При заполнении обязательно использовать чернила одного цвета (черные или синие). Бумага дублируется в трех экземплярах, два из которых надо отдать покупателю. При желании можно официально заверить соглашение у нотариуса (не обязательно). 

    Какие документы нужны для оформления договора купли-продажи автомобиля

    В соглашении сторон указываются регистрационные данные машины (реквизиты номера, свидетельства о регистрации), ее характеристики и стоимость. В описательной части может уточняться марка и цвет авто, номер кузова (двигателя, шасси), год выпуска. Желательно отметить форму собственности владельца и существующие ограничения (если есть).

    Чтобы внести данные в договор, нужно иметь ПТС и техпаспорт. Ограничения права собственности можно проверить с помощью сервиса «Автокод» (запросив отчет о подробной истории автомашины).

    Вместе с тем вы узнаете о штрафах, ДТП и прочих нюансах, которые могут быть вам неизвестны. Чтобы предоставить покупателю доскональный отчет об автомобиле, закажите выездную проверку.

    Эксперт приедет на место и сделает профессиональный осмотр авто.

    Прилагаемая документация указывается в договоре в виде списка.

    Если вы профессиональный продавец авто, воспользуйтесь сервисом безлимитных проверок авто «Автокод Профи». «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

    Также читайте: Как продать автомобиль после ДТП

    Документы при продаже машины юридическому лицу

    Если покупателем выступает организация, процедура оформления сделки несколько сложнее. Договор может быть составлен в простой письменной форме, однако должен заверяться печатью юридического лица. Также требуется доверенность представителя фирмы, подтверждающая право совершать сделку.

    Организация вправе потребовать нотариального заверения договора. Нотариус поможет составить бумагу, для этого понадобится предъявить паспорт продавца, ПТС и регистрационное удостоверение (если авто не снято с учета). Дополнительно может запрашиваться согласие супруга. Соглашение с юр.лицом оформляется в двух экземплярах.

    Какие документы нужно отдавать в налоговую при продаже автомобиля

    Если автомобиль старше 3-х лет (вы владеете им более трех лет), ничего подавать в налоговую не требуется. Это правило действует и в том случае, когда стоимость проданного авто — менее 250 тысяч рублей. Продавцы полностью освобождаются от налогового бремени. 

    А вот в документы для продажи машины, которая менее 3-х лет в собственности, входит налоговая декларация. Продавец обязан заплатить подоходный налог (13%).

    Чтобы соблюсти законное требование, необходимо предварительно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, а затем оплатить сумму налога. Сдать декларацию следует строго до 30 апреля следующего года, а передать оплату — до 15 июля.

    За каждый месяц просрочки начисляется 5% от суммы налога (не менее 1 тыс. рублей).

    Документы, которые понадобятся для заполнения декларации:

    • паспорт;
    • свидетельство о присвоении ИНН;
    • новый договор о продаже авто;
    • старый договор о покупке машины;
    • справка о доходах по форме 2-НДФЛ за предшествующий год (не обязательно).

    Какие документы отдавать новому владельцу при продаже авто

    По закону продавец машины обязан передать новому владельцу ПТС (с информацией о смене хозяина), регистрационное свидетельство, диагностическую карту техосмотра и страховой полис (с данными покупателя).

    Дополнительно покупатель вправе запросить: копии квитанций об уплате штрафов и налогов, банковскую справку о погашении кредита (если машина была в залоге). Если продавец выступает как доверенное лицо, может потребоваться копия генеральной доверенности.

    После того, как все бумаги проверены, стороны могут передать друг другу ключи и деньги. 

    С номерами и без

    Закон разрешает оставлять себе имеющиеся на автомобиле номерные знаки. Это выгодно: дополнительных документов для продажи машины без номеров не требуется, а покупатель сам регистрирует авто на себя. Однако продавцу придется посещать ГИБДД.

    Еще проще отдать номерные знаки вместе с автомобилем: можно даже не приезжать в ГИБДД. Главный документ для продажи машины с номерами — техпаспорт, в него вносятся сведения о новом владельце. Также составляется и подается заявление о смене хозяина авто.

    Также читайте: Как самостоятельно продать автомобиль: пошаговая инструкция

    Источник: https://avtocod.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-prodazhi-avto

    Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой?

    Как подтвердить продажу автомобиля для налоговой

    Владелец автомобиля, который хочет его продать, должен будет собрать для этого большое количество документов. Потребуется не только переоформление машины в ГИБДД, но также посещение налоговой инспекции, в которую нужно сдать налоговую декларацию в любом случае.

    Согласно действующим законам, любой доход гражданина, в то числе и продажа машины, должен облагаться налогом после оформления справки 3 НДФЛ.

    Но есть один важный нюанс: если продаваемое авто находится в собственности более трех лет, то платить налог не нужно, но нулевой НДФЛ в налоговую инспекцию подавать придется.

    Сбор документов для налоговой инспекции о доходах предоставляется даже при нулевой декларации. Однако, чаще всего автовладельцы стремятся продать машины, которыми они владели менее 3 лет, так как в этом случае удается сохранить большую остаточную стоимость авто.

    Тогда придется предоставить в налоговую инспекцию декларацию о доходах.

    Оформляется декларация в следующем после продажи году. Если авто было продано в 2015, то надо подавать декларацию в 2016 году. Делать это необходимо в первые месяцы 2016 года, так как в это время меньше поток заявлений от налогоплательщиков.

    Важно! Если владелец, продавший свое авто, не подаст отчета в налоговую, то он будет оштрафован, согласно действующему законодательству. Сумма штрафа составляет 5% от общей стоимости сделки по продаже машины.

    К тому же, за каждый месяц просрочки назначается пеня в размере дополнительных 5%. Рассчитать сумму штрафных выплат будет легко, если знать, какие деньги были выручены за ТС. На заполнение и подачу декларации по закону дается не менее 4 месяцев. За это время надо успеть подать необходимые документы в налоговую.

    Что входит в список необходимых документов?

    Чтобы заполнить декларацию о доходах в 2015 или 2016 году нужны будут следующие документы:

    • паспорт гражданина РФ;
    • ИНН;
    • справка из бухгалтерии с места работы, подтверждающая доходы в 2015 или в 2016 году;
    • юридически правильно оформленный договор, подтверждающий продажу автомобиля.

    Список документов небольшой, поэтому в указанные законом сроки можно уложиться. При сдаче нулевой декларации также нужно собрать все документы, которые содержит список. Бланк для заполнения можно скачать на сайте фискального органа.

    Заполнение декларации

    При заполнении бланка НДФЛ после продажи автомобиля нужно указать в соответствующих графах:

    • вид документа – 3 НДФЛ;
    • статус налогоплательщика – физическое лицо;
    • ИНН налоговой инспекции по месту жительства, куда нужно подать информацию;
    • личные паспортные данные;
    • доходы и расходы в 2015 или в 2016 году.

    Важно! Даже при подаче нулевой 3 НДФЛ нужно внимательно заполнить все графы бланка. Подать ее можно в бумажном или электронном варианте, главное – это соблюсти сроки подачи, используя для оформления справки НДФЛ не менее 4 месяцев.

    После отправления заполненного бланка в налоговую инспекцию по месту жительства придется ждать, когда инспектор рассмотрит заявление, даже в том случае, если подается нулевой НДФЛ.

    Каждом бланку присваивается индивидуальный номер. После этого нужно еще будет принести инспектору бумажный вариант НДФЛ, даже для нулевой, и остальные бумаги, по которым заполнялся бланк, в том числе договор на продажу автомобиля.

    Налоговые отчисления

    После проверки декларации и всей прилагающейся документации инспектор выписывает квитанцию, в которой указывается сумма налога, уплачиваемая за продажу автомобиля.

    Если подается нулевой НДФЛ, то платить налог не придется.

    Если продажа автомобиля состоялась в 2015 году, то в 2016 необходимо заплатить налог до 15 июля. После этого срока будет начисляться пеня.

    В каких случаях нет налоговых выплат?

    Не придется платить фискальную выплату за продажу автомобиля, которым владели и пользовались более 3 лет. Также не придется отдавать деньги, если новое авто, со роком владения менее 3 лет, было продано за меньшую сумму, чем куплено.

    Чтобы это сделать официально, нужно предоставить нулевую НДФЛ в фискальные органы. Согласно действующему закону, такая бумага официально подтвердит, что после реализации автомобиля не было получено дохода в 2015 или 2016 году.

    В том случае, когда машина, например, была куплена в 2013 году за 550 тыс. руб., а в 2015 году продана за 480 тыс. руб., то с нулевой НДФЛ не придется платить налог, так как нет дохода от торговой сделки.

    Однако, для этого следует поработать над нулевой НДФЛ, которая будет доказательством отсутствия дохода от сделки по авто.

    Зачем нужны документы на продажу машины?

    В том случае, если авто будет продано без документального подтверждения, даже при фактическом отсутствии дохода при продаже машины придется платить максимальный налог.

    Интересно! Чтобы заплатить меньше в 2016 году за продажу машины в 2015 году, нужно предоставить договор о сделке к нулевой НДФЛ. Фискальный сбор  оплачивается с разницы между первоначальной и конечной стоимостью автомобиля.

    Если разницы нет, то и платить государству не придется. Но это необходимо подтвердить коммерческим договором, зафиксированным на бумаге и подписанным нотариусом.

    Необходимо помнить, что справка НДФЛ заполняется один раз, даже если было продано несколько авто. Отчисления при этом удерживается с каждой продажи отдельно.

    При расчете пошлины на дивиденды от реализации машины, может использоваться стандартная сумма в 250 тысяч рублей, которую будут вычитать из стоимости авто при его приобретении.

    Ее также вычитают из общей суммы сделки по продаже машины. Если знать, какие существуют сегодня льготы по выплате пошлин, включающие в свое правовое поле продажу авто, можно снизить размер фискальной выплаты.

    Сюда относится и стандартные 250 тысяч рублей, который можно получать только один раз в течение года. При этом за авто можно при должных условиях дважды получить налоговый вычет.

    Один раз его вычитают при покупке авто, второй раз при его продаже, если не подавать в фискальные органы официальный договор о сумме такой сделки.

    Источник: http://ilovekiario.ru/autosovet/dokumenty-dlya-nalogovoj-pri-prodazhe-avtomobilya.html

    Имущественный налоговый вычет при покупке и продаже автомобиля

    Очень часто нам задают вопрос:

    «Можно получить налоговый вычет при покупке автомобиля?»

    К сожалению, в настоящее время статья 220 Налогового кодекса РФ не предусматривает возможность получения налогового вычета при покупке автомобиля.

    Вычет при продаже автомобиля

    Но есть и хорошие новости для владельцев автомобилей: при продаже автомобиля (т.е. получении дохода от проданного транспортного средства) у таких лиц есть право получения имущественного налогового вычета.

    Размер такого вычета зависит от того, сколько автомобиль был в собственности — меньше 3 лет или больше 3 лет:

    • 250 000 рублей или в размере разницы между ценой продажи и ценой покупки автомобиля — если автомобиль находился в собственности меньше 3 лет;
    • в размере полученного дохода от продажи автомобиля — если транспортное средство находилось в собственности 3 года и больше.

    Итак, если с даты регистрации автомобиля в МРЭО (указана в ПТС) и до даты продажи автомобиля (указана в договоре купли-продажи) прошло 3 года и больше, то вам не надо подавать декларацию и платить НДФЛ.

    Порядок и условия получения вычета при продаже автомобиля, который был в собственности меньше 3 лет

    Налогоплательщик может получить имущественный налоговой вычет при одновременном выполнении следующих условий:

    Так как автомобиль был в собственности владельца меньше 3 лет, то такому владельцу в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ надо:

    • определить налоговую базу;
    • самостоятельно исчислить НДФЛ с указанного дохода;
    • до 30 апреля года, следующего за годом, в котором был продан автомобиль, — подать налоговую декларацию в налоговый орган по месту своего жительства;
    • до 15 июля года, следующего за годом, в котором был продан автомобиль, — уплатить НДФЛ.

    При этом возможны следующие варианты:

    1. Автомобиль был продан за цену, меньшую или равную 250 000 рублей.

    2. В этом случае:

      • документы, подтверждающие размер расходов на покупку автомобиля в ФНС предоставлять не надо;
      • налог на доходы физических лиц не платится;
      • налоговая декларация подается;
      • документы, подтверждающие продажу автомобиля и размер полученных доходов от продажи автомобиля в ФНС предоставлять надо.
    3. Несколько автомобилей (либо автомобиль и другое имущесто (кроме недвижимости)) были проданы за общую сумму, меньшую или равную 250 000 рублей.

    4. В этом случае:

      • документы, подтверждающие размер расходов на покупку автомобиля в ФНС предоставлять не надо;
      • налог на доходы физических лиц не платится;
      • налоговая декларация подается;
      • документы, подтверждающие продажу автомобиля и размер полученных доходов от продажи автомобиля в ФНС предоставлять надо.
    5. Автомобиль был продан за цену выше 250 000 рублей, при этом документы на покупку автомобиля не сохранились.

    6. В этом случае:

      • налоговая база исчисляется как разница между суммой полученного дохода и 250 000 рублей;
      • при отрицательной разнице НДФЛ не платится;
      • налоговая декларация подается;
      • документы, подтверждающие продажу автомобиля и размер полученных доходов от продажи автомобиля в ФНС предоставлять надо.

      Если автомобиль продан по схеме Trade-in

    7. Автомобиль был продан (передан по схеме Trade-in и продан) за цену выше 250 000 рублей, при этом документы на покупку автомобиля сохранились.

    8. В этом случае:

      • документы, подтверждающие размер расходов на покупку автомобиля в ФНС предоставлять надо;
      • налоговая база исчисляется по выбору налогоплательщика (как ему выгоднее) как разница между:
        • размером полученного дохода и ценой, по которой был куплен автомобиль;
        • размером полученного дохода и 250 000 рублей;
      • при отрицательной разнице налог на доходы физических лиц не платится;

      • налоговая декларация подается;

      • документы, подтверждающие продажу автомобиля и размер полученных доходов от продажи автомобиля в ФНС предоставлять надо.

    Источник: https://school-vajnoe.ru/kak-podtverdit-prodazhu-avtomobilya-dlya-nalogovoy/

    Все, что вам нужно знать
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: