Льготы на земельный налог для многодетных семей

Содержание
  1. Налог для многодетных семей: транспортный, подоходный, земельный, на имущество
  2. Правовое регулирование вопроса
  3. Транспортный налог для многодетных семей в 2019 году
  4. Льгота за землю, находящуюся в собственности семьи
  5. Налог на имущество
  6. Льготы по налогу на доходы
  7. Порядок оформления налоговых льгот
  8. Заключение
  9. Земельный налог для многодетных семей 2020 – льготы, платят ли
  10. Обязанность по уплате
  11. Налоговая ставка
  12. Закон
  13. Кому положены льготы?
  14. Земельный налог для многодетных семей
  15. Платят ли?
  16. Как оформить льготу?
  17. Необходимые документы
  18. Особенности для жителей Московской области
  19. На видео о налоге на землю для многодетных
  20. Платят ли налог на землю многодетные семьи — льготы в Московской области и других регионах России
  21. Законодательство
  22. Критерии и требования для получения
  23. Положенные льготы
  24. Льготы в Московской области
  25. Порядок оформления
  26. Налог на землю семьям с тремя и более детьми
  27. Какая семья считается многодетной
  28. Условия получения льготы
  29. Как оформить льготу
  30. Какие нужны документы
  31. Куда подать документы
  32. Налоговые льготы многодетным семьям – какие налоги не нужно платить
  33. От каких налогов освобождаются многодетные семьи
  34. Льгота по земельному налогу
  35. Льгота по налогу на жильё
  36. Если объектов недвижимости несколько
  37. А что с транспортным налогом?

Налог для многодетных семей: транспортный, подоходный, земельный, на имущество

Льготы на земельный налог для многодетных семей

Многодетными родителями считаются лица, родившие(усыновившие) трех и более детей. Учитывая финансовую нагрузку на семейныйбюджет, большинство таких семей являются малоимущими.

Государство защищаетправа и интересы нуждающихся граждан, предоставляет им преференции, включающиельготы, компенсации, пособия, другие выплаты. Одним из послаблений являетсяснижение налогового бремени.

Итак, какие льготы по налогам для многодетных семейдействуют в 2019 году?

Правовое регулирование вопроса

Под налоговыми льготами понимается право гражданина на получение предусмотренного законодательством послабления при совершении обязательных платежей.

Срок, на который назначаются преференции, зависит от документально подтвержденного основания и периода действия актов, представленных заявителем. Льготы имеют денежное выражение.

Многодетные семейства вправе оформить вычет, если детям не исполнилось 18 лет. При этом аналогичное правило действует в отношении отпрысков, обучающихся в ВУЗе (преференцию можно оформить до 24 лет).

Вопрос начисления и взимания конкретных налогов, в том числе получения льгот отдельными категориями граждан, урегулирован Налоговым кодексом РФ и нормативными правовыми актами, принятыми в субъектах РФ (муниципалитетах).

К налоговым послаблениям для многодетных семей можно отнести «скидку» на взимания с:

  • транспортных средств;
  • земли;
  • имущества;
  • доходов физических лиц.

450 тысяч на погашение ипотеки многодетным семьям.

Транспортный налог для многодетных семей в 2019 году

Данный вид удержаний относится к региональным налогам, за счет которых формируется бюджет субъекта РФ. Все вопросы, касающиеся предоставления преференций возложены на власти соответствующего уровня.

По этой причине размер льготы может существенно отличаться из-за места проживания многодетной семьи.  

Полностью освобождены от уплаты транспортного налога только семьи с тремя и более детьми, прописанные в Ростовской области.

В Москве и МО на подобную привилегию может рассчитывать один из родителей.

Например, если мать и отец имеют в собственности автомобили, то преференция оформляется лишь на одного из них (второй уплачивает всю сумму).

Пятидесятипроцентные «скидки» оформляются многодетными, проживающими в Краснодарском и Алтайском краях, Республике Татарстан.

Как правило, субъекты используют ограничение по характеристике силового агрегата транспортного средства.

Льготному налогообложению подлежат автомобили, мощность двигателя которых не превышает 150 л. с. Заявить о своих правах требуется единожды.

Далее, льгота будет предоставляться до момента потери родителями статуса многодетных или продажи автомобиля.

Льгота за землю, находящуюся в собственности семьи

Земельный налогдля многодетных семей относится к компетенции муниципальных образований. Анализ практики в субъектах свидетельствует о том, что власти по-разному подходят к предоставлению преференций.

Например, в Краснодарском крае мать и отец трех и более отпрысков полностью освобождаются от уплаты за участок, оформленный в собственность.

В столице России, МО и Санкт-Петербурге снизить взимания может только один из супругов.

В соответствии с пп. 10 п. 5 ст. 391 НК России взимания уменьшаются на кадастровую стоимость 600 м² площади земли. Преференция действует только в отношении одного объекта.

Скачать заявление на предоставление участка многодетным семьям. [38.50 KB]

Налог на имущество

Обязанность уплачивать сборы за владение недвижимостью установлена статьей 407 НК РФ. Утверждение преференций по данному виду собственности для многодетных семей находится в компетенции местных органов.

Законодательством соответствующего уровня могут быть предоставлены льготы на основании статуса получателей.

Если родители позаботились о получении документа многодетной семьи, то им может быть предоставлено право полного освобождения от выплат (Нижегородская область, Краснодарский край, Новосибирская область).

Согласно п. 6.1 ст. 403 НК РФ из налоговой базы, используемой для расчета налога на недвижимость, вычитается 5 м² площади квартиры, ее части, комнаты, 7 м² — площади частного дома (его части).

Указанные цифры перемножаются на число детей до 18 лет (обучающихся в ВУЗе). Вычет можно оформить по одному объекту недвижимости.

Льготы по налогу на доходы

Вычет по НДФЛпредоставляется в том случае, если родитель:

  • имеет официальное место занятости;
  • работает по контракту;
  • осуществляет деятельность в рамкахтрудового соглашения или договора ГПХ.

Если детей воспитываем мать-одиночка или отец, то выгодоприобретатель вправе оформить преференцию в двойном размере.

Аналогичную сумму предоставляют заявителю, если его супруг отказался от денег в пользу жены (мужа). Последнее действие подтверждается справкой с места занятости, свидетельствующей об отсутствии требований со стороны работника.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ многодетный родитель получает вычет ежемесячно, в сумме 3 тыс. руб. на ребенка.

Или 12 тыс. рублей (6 тыс. рублей для усыновителей) в случае подтверждения инвалидности у несовершеннолетнего (лица, обучающегося в ВУЗе).

Порядок оформления налоговых льгот

Назначение льгот производится в заявительном порядке. Для этого родителю, имеющему трех и более детей нужно обратиться с личным заявлением в местное подразделение ФНС РФ.

Помимо самого заявления, понадобятся:

  • паспорт;
  • документ о регистрации брака (о его расторжении);
  • свидетельство о рождении детей;
  • документы, свидетельствующие о принятии в семью несовершеннолетнего, оставшегося без попечения родителей;
  • справку, подтверждающую обучение детей в ВУЗе на очной форме;
  • медицинское заключение о наличии у несовершеннолетнего инвалидности;
  • удостоверение, подтверждающее многодетный статус;
  • справку, подтверждающую низкий доход.

Документация представляется в уполномоченное ведомство в оригинальном виде и копиях. Последнее не относится к заявлению.

ФНС РФ может потребовать иные документы, необходимые для утверждения налоговых послаблений.

Заявление рассматривается 30 дней.

Обратиться в ФНС можно лично, через представителя с нотариальной доверенностью, отправить заявку и документы по почте или через официальный сайт ведомства (нужно авторизоваться в личном кабинете).

Заключение

Таким образом, налоговые преференции многодетным урегулированы региональным и местным законодательством. Налоговый кодекс РФ содержит лишь порядок предоставления вычетов по НДФЛ для родителей, имеющих трех и более детей.

Информацию об условиях оформления льгот и составе пакета документов для подачи заявления можно узнать в территориальном подразделении ФНС по месту жительства семьи.

Налоговые льготы многодетным. Наталья Сергеевна Шереметева – главный редактор портала Права семей. Окончила бакалавриат Государственного Университета Управления г.Москва в 2000 году – специализация “Менеджмент”.

Магистратура ГУУ в 2002г. – специализация “Юриспруденция”.

Источник: https://pravasemei.ru/mnogodetnye/nalog-dlya-mnogodetnyh-semej/

Земельный налог для многодетных семей 2020 – льготы, платят ли

Льготы на земельный налог для многодетных семей

Для улучшения демографической ситуации в стране государство старается предоставлять супругам, имеющим двух и более детей, различные льготы во многих сферах жизнедеятельности. Однако в 2020 году не совсем понятно, касается ли это земельного налога для многодетных семей.

Обязанность по уплате

Согласно действующему законодательству, земельный налог обязаны уплачивать физические лица, то есть граждане, имеющие участки земли, которыми они владеют на праве собственности, наследования либо безвозмездного долговременного пользования.

Налоговая ставка

Расчёт величины отчисления в пользу государства производятся от кадастровой стоимости участка.

Для земель сельскохозяйственного назначения, а также личных подсобных хозяйств ставка будет составлять 0,3%. Для остальных категорий объектов значение показателя будет равно 1,5%.

Закон

Налоговый кодекс Российской Федерации является основным документом, который законодательно регулирует земельные и иные налоги. Особое внимание отчислениям за землю уделено в 31 главе.

Так как налог на землю относится к категории местных государственных сборов, полученные от него средства вносятся в бюджет муниципальных образований или городов федерального значения.

Особенности налогообложения могут регулироваться местными органами власти. Предоставление различных льгот предусматривается статьей 391 и  статьей 395 НК РФ.

Многодетные семьи по Федеральному законодательству не входят ни в одну из категорий, которые перечисленные в вышеприведенных статьях закона. Потому снижение суммы уплаты или же полное освобождение от налога на землю для многодетных семей не предусмотрено.

Кому положены льготы?

Согласно действующему законодательству, льготы по оплате земельного налога предоставляются следующей категории граждан:

  • Героям Российской Федерации и Советского Союза;
  • Кавалерам Ордена Славы всех степеней;
  • участникам Второй Мировой войны и иных крупных вооруженных конфликтов;
  • участникам испытаний ядерного оружия;
  • участникам ликвидации последствий аварий на атомных и ядерных объектах;
  • инвалидам различных групп.

Для получения льготы, человеку потребуется предоставить в налоговый орган документ, подтверждающий его принадлежность к одной из вышеперечисленных категорий.

Земельный налог для многодетных семей

Для начала будет нелишним разобраться в самом понятии «многодетная семья». Федеральным Законом не установлено четкой формулировки, какую категорию граждан можно считать многодетными.

В документах муниципальных образований в каждом субъекте России к этой категории могут причисляться различные люди. В большинстве случаев это зависит от количества имеющихся у супругов детей.

В основном, для признания семьи многодетной необходимо наличие 3 или 4 детей. Однако это правило обычно относится к западным регионам страны. Следует также учитывать, что, для признания семьи многодетной, каждый ребёнок в ней должен быть несовершеннолетним. Дети также не должны работать или состоять в браке.

Многодетной может быть признана как полная, так и неполная семья. В состав этой категории граждан могут входить и усыновленные дети.

Претенденты на получение льготы будут также оцениваться по следующим категориям:

  • Субъект Российской Федерации, где зарегистрирована семья.
  • Цель использования земельного участка. Если участок используется для ведения предпринимательской деятельности или сдается в аренду, подавать заявление на предоставление льготы не имеет смысла.
  • Финансовое положение семьи. Так как налоговый орган отдает предпочтение гражданам с низким уровнем дохода.
  • Величина участка. В некоторых регионах России при недостижении объектом определённых размеров, на уплату налога может быть предоставлена льгота либо гражданин полностью освобождается от уплаты государственной пошлины.

В вопросе предоставления льгот также важен регион, где происходит налоговая операция, так как при стабильных доходах бюджета субъекта Российской Федерации граждане имеют больше возможностей для получения льгот.

Для многодетных семей Федеральным законодательством не предусмотрена льгота по оплате земельного налога.

Однако довольно часто власти местных муниципальных образований устанавливают свои собственные послабления для данной категории граждан.

В основном, это:

  • Освобождение от уплаты налога на некоторые период.
  • Смещение сроков погашения государственной пошлины.
  • Понижение ставки налога.

Если многодетная семья хочет организовать крестьянское или фермерское хозяйство, она вправе рассчитывать на следующие послабление в оплате налога:

  • безвозмездная финансовая помощь;
  • снижение размера налоговых выплат;
  • право не уплачивать государственная пошлина за некоторый промежуток времени;
  • предоставление кредита на выгодных условиях для организации крестьянского хозяйства.

Супруги, имеющие трех и более детей, имеют права на другие льготы. Они могут быть полностью освобождены от земельного налога.

Для получения информации о возможности получения льгот в определённом регионе для многодетных семей нужно обратиться в налоговую службу либо самостоятельно изучить местное законодательство.

Платят ли?

На федеральном уровне не существует законодательных актов, которые позволяют многодетным семьям уклоняться от уплаты земельного налога. Однако на деле органы местного самоуправления имеют право оформить различные постановления, благодаря которым эта категория граждан будет либо частично, либо полностью освобождена от уплаты государственной пошлины.

Как оформить льготу?

Так как налоговые послабления устанавливаются администрацией определенных субъектов России, то выяснить возможность получения льгот по уплате налога можно непосредственно в населенном пункте, где проживает гражданин, а именно:

  • В городской либо сельской администрации. Так как послабления устанавливают, опираясь на различные законы, работники данного учреждения должны владеть информацией по этому вопросу.
  • В местном отделении налоговой службы. Законы субъекта РФ, касающиеся налогообложения населения разрабатываются или реализуются при участии ФНС, поэтому налоговые инспекторы должны быть в курсе всех нововведений.

Наиболее рациональным будет второй вариант, т.к. кроме консультации по интересующему человека вопросу, здесь существует возможность сразу получить информацию о том, какую документацию необходимо будет собрать гражданину для получения льготы.

Необходимые документы

Для получения послабления в уплате земельного налога человеку потребуется предоставить в налоговый орган следующие документы:

  • заявление с просьбой предоставить льготу по налоговым выплатам;
  • оригинал и копию документа, удостоверяющего личность;
  • свидетельства о рождении каждого ребенка его семьи, не достигшего совершеннолетия;
  • подтверждение о недостаточной обеспеченности семьи, выданную в органах соц. защиты.

В ФНС заявление гражданина могут рассматривать в течение месяца. Документы можно подать следующими способами:

  • через почту;
  • через доверенное лицо;
  • через электронные ресурсы.

Особенности для жителей Московской области

Из-за высокой стоимости земельных участков в Москве и Московской области, льготы на уплату земельного налога имеют здесь особое значение:

  • в столице налоговая база может быть понижена до 1 млн. рублей;
  • если площадь объекта менее 1200 м. кв. в Королеве можно получить скидку по оплате налога до 50 %;
  • в ряде городов области малоимущей семье также сделают скидку 50 % по оплате государственной пошлины.

Чтобы узнать весь перечень доступных льгот, стоит обратиться в местное подразделение ФНС.

На видео о налоге на землю для многодетных

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/zemelnyj-nalog/zemelnyj-nalog-dlja-mnogodetnyh-semej/

Платят ли налог на землю многодетные семьи — льготы в Московской области и других регионах России

Льготы на земельный налог для многодетных семей

В связи со сложной демографической ситуацией в России и невысоким уровнем рождаемости правительство ежегодно применяет ряд мер для стабилизации данной ситуации. Особое место при этом занимают льготы и компенсации, которые предоставляются многодетным семьям, в том числе и по налоговым обязательствам.

В статье будут подробно рассмотрены все льготы, которые могут получить многодетные семьи по такому виду сбора, как земельный налог, а также особенности проведения этой процедуры.

Законодательство

Основным законодательным документом в налоговой сфере в целом и при регулировании земельного налога в частности является Налоговый кодекс РФ, который устанавливает базовые федеральные правила для начисления и взимания этого сбора. Его отдельная глава 31 полностью посвящена этому вопросу, а ее положения обязательно должны учитываться при налогообложении.

Вместе с тем земельный налог относится к категории местных, что подразумевает не только особенности его уплаты (он вносится в местный бюджет), но и возможность дополнительного законодательного регулирования со стороны региональных органов власти.

При этом обязательно должны учитываться и положения федерального законодательства. В частности, местные власти могут только улучшать положение плательщиков (снижать ставку, вводить дополнительные льготные категории, предоставлять налоговые вычеты), устанавливать же условия хуже, чем в НК РФ, они не имеют права.

Что касается федеральных льгот, установленных ст. 395 НК РФ, то в отношении физических лиц, которые являются плательщиками, полное освобождение от уплаты предоставляется лишь представителям одной категории — коренным жителям и народам Крайнего Севера и Сибири РФ. Все остальные ситуации с отменой налога распространяются только на организации и учреждения определенных видов деятельности.

Некоторые особенности при исчислении налога отмечены в ч. 5 ст.

391 НК РФ — субъекты, перечисленные там, полностью от его уплаты не освобождаются, но могут несколько снизить размер налоговой базы (а именно на 10 тыс. руб.).

В основном они включают в себя некоторые категории инвалидов, героев РФ и СССР, чернобыльцев и лиц, получивших облучение при осуществлении деятельности, связанной с ядерными установками.

Что касается многодетных семей, то они не входят ни в одну льготную категорию плательщиков, поэтому на федеральном уровне снижение для них величины налога или полное освобождение от его уплаты не предусмотрено.

Критерии и требования для получения

Прежде всего, необходимо определиться со значением такого понятия, как многодетная семья. На федеральном уровне его значение не закреплено, поэтому в региональных документах каждого субъекта РФ к данной категории могут причисляться граждане с несколько различными характеристиками.

Главным критерием для отнесения семьи к категории многодетных является количество имеющихся в ней детей.

Немаловажное значение также имеет определение понятия «ребенок», которое применяется в данном конкретном случае. Так, все дети в семье, которая претендует на звание многодетной, должны быть несовершеннолетними. То есть их возраст должен составлять не менее 18 лет либо они не должны достигнуть правовой дееспособности другими способами (женитьбой, трудоустройством, открытием ИП).

Также многодетной может считаться как полная семья (то есть и с отцом, и с матерью), так и неполная, где один из родителей считается одиноким (мать или отец-одиночка). Дети же необязательно должны быть родителям родными — в состав многодетной семьи могут входить и усыновленные малолетние граждане.

Также можно выделить еще несколько частых критериев, по которым оцениваются претенденты на льготы:

  • регион регистрации родителей и детей — желательно, чтобы он был таким же, как и место, где расположен участок;
  • цели использования — обязательно для личного пользования, например, для ЛПХ, ИЖС, садоводства, огородничества (если земля используется для ведения предпринимательской деятельности или сдается в аренду, претендовать на какую-то скидку не стоит);
  • материальное положение семьи — больше шансов на получение преимуществ при уплате земельного налога у семей с недостаточным уровнем доходов;
  • размер участка — в некоторых субъектах РФ предоставляется полное или частичное освобождение от уплаты налога на землю, площадь которой не превышает установленных пределов.

Очевидно, что конкретные требования к плательщикам могут быть разными и зависят от многих факторов, что может быть также связано и с наполненностью бюджета конкретного региона. Если его финансовое положение довольно стабильное, то размер льгот и категории претендентов на них также будут соответствующими.

Положенные льготы

Многодетные семьи выделяются в качестве льготных категорий при уплате земельного налога практически в каждом регионе РФ. Основные отличия могут заключаться только в том, в какой именно форме предоставляется льгота и что требуется для ее получения (в частности, соответствие дополнительным условиям). Все применяемые на практике региональные льготы можно объединить в несколько групп:

  • Снижение ставки земельного налога. Как известно, ее конкретная величина устанавливается регионально, на федеральном уровне закреплены лишь максимальные пределы ставки (0,3% и 1,5% в зависимости от типа земли). Поэтому местные власти могут устанавливать более низкие процентные ставки всем категориям плательщиков, которых сочтут подходящими для этого.
  • Возможность снизить налоговую базу. Стоит напомнить, что в качестве базы выступает кадастровая стоимость земли, которая в отдельных регионах может достигать немалых значений. Поэтому в зависимости от средней стоимости земельной недвижимости в том или ином регионе многодетным семьям могут предоставлять различные скидки, при помощи которых этот показатель будет значительно снижен.
  • Частичное освобождение от уплаты налога. Например, во многих случаях на итоговую сумму этого показателя плательщику предоставляется определенная скидка (чаще всего 50%). Уплате будет подлежать величина, которая получится после применения этой скидки.
  • Полное освобождение от уплаты налога. Более редкий вид льготы, который, однако, вполне возможен на практике. Чаще всего полностью от уплаты земельного налога освобождаются многодетные семьи, которые относятся к другим социально-незащищенным категориям населения (в частности, являются малоимущими).

Льготы в Московской области

Москва и Московская область считаются регионами с наиболее высокой стоимостью недвижимости, в том числе и земельных участков. Поэтому возможность оформления налоговых льгот в этом случае получает особое значение. Примерами льгот для данного региона являются:

  • г. Москва — налоговая база может быть снижена на сумму в 1 млн. руб.;
  • г. Королев — предоставление скидки на земельный налог в размере 50% (при этом его площадь не должна превышать 1200 кв. м.);
  • г. Красноармейск, г. Пущино, г. Серпухов, округ Химки — скидка 50% для многодетных семей, которые отнесены к категории малоимущих;
  • городской округ Балашиха — скидка 50% предоставляется для всех семей с тремя и более несовершеннолетними детьми.

Как видно, в большинстве населенных пунктов Московской области применяется 50% скидка на уплату налога, но только если средний доход на одного члена семьи является ниже того уровня, что установлен законодательством соответствующего региона РФ.

Порядок оформления

Поскольку льготы устанавливаются региональным законодательством, узнать о том, кому именно они предоставляются, можно непосредственно на месте, то есть в конкретном населенном пункте. Для этого есть два основных органа, где плательщик может быть проконсультирован:

  1. Администрация населенного пункта. Поскольку льготы устанавливаются законодательно, сотрудники данного органа обязательно должны знать содержание соответствующего закона и предоставить посетителю подобную информацию.
  2. Местное отделение ФНС. Региональные законы, посвященные каждому из местных налогов, являются правовой базой для работы данного органа, поэтому его сотрудники также смогут предоставить плательщику довольно подробную консультацию.

Конечно, более предпочтительным является второй вариант, поскольку в налоговой инспекции можно не только узнать о наличии льгот для многодетной семьи, но и сразу же получить список документов, которые необходимы для их официального оформления. Это позволит сэкономить время и не посещать несколько раз различные органы, осуществив всю процедуру в одном месте.

Стоит учесть, что необходимо обращаться в органы тех населенных пунктов, за которыми территориально закреплен участок. Даже если семья проживает в другом регионе, льгота может применяться только там, где находится объект налогообложения.

В том случае, если для многодетной семьи в определенном регионе все-таки предусмотрены льготы, обращаться за ее оформлением необходимо в налоговый орган. Сделать это может любой из родителей или их законный представитель. Для обращения понадобятся:

  • Заявление. Оно составляется в соответствии с общепринятыми правилами и обязательно должно содержать в себе просьбу о предоставлении льготы и законодательные основания для этого. Также в заявлении стоит указать, какие дополнительные документы к нему прикладываются.
  • Личные документы заявителя. К ним относится паспорт или любой другой документ, удостоверяющий его личность. Если заявителем является доверенное лицо одного из родителей, также требуется его паспорт и должным образом оформленная доверенность.
  • Бумаги на участок. Прежде всего, необходим кадастровый паспорт или выписка из ЕГРП, в которой указана площадь надела, его стоимость, вид использования и т. п. Также могут понадобиться и правоустанавливающие документы (свидетельство о праве собственности, ).
  • Документы, подтверждающие его принадлежность ко льготной категории. Помимо удостоверения многодетной семьи, заявителю необходимо будет предоставить копии свидетельств о рождении всех несовершеннолетних детей.

Если в отношении многодетной семьи предъявляются какие-то дополнительные требования (например, по размеру дохода), то могут понадобиться и другие бумаги. Поэтому предварительная консультация в ИФНС перед подачей заявления все-таки очень желательна.

Стоит учитывать, что предоставление льготы носит преимущественно заявительный характер, поэтому без личного обращения землевладельца и предоставления заявления с пакетом необходимых бумаг плательщик будет уплачивать налог на общих основаниях. Поэтому сразу после возникновения оснований для ее оформления (рождение очередного ребенка или введение новой льготы в Закон) следует обращаться в ИФНС.

Очевидно, что получение налоговой льготы при внесении платы за землю многодетной семьей является вполне реальной мерой государственной поддержки.

И хотя предоставляется она не на федеральном уровне, а местными властями отдельных субъектов РФ, порой ее размеры значительно превышают те, что закреплены в НК РФ.

Поэтому семьи с несколькими детьми практически в любом регионе смогут так или иначе сэкономить на уплате земельного налога.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/nalogi/lgoty/dlya-mnogodetnyx.html

Налог на землю семьям с тремя и более детьми

Льготы на земельный налог для многодетных семей

В России вопросу об увеличении численности жителей придается особое значение. Государство принимает ряд мер для роста демографии, в том числе помогает малоимущим слоям населения.

К одной из таких мер относятся льготы на земельный налог для многодетных семей.

Данные меры не утверждены законодательством на Федеральном уровне, однако многие местные власти устанавливают такие льготы в своих регионах.

Какая семья считается многодетной

Понятие «многодетная семья» определяется Национальным стандартом РФ о социальном обслуживании населения. Согласно этому документу, к многодетным относятся семьи, в которых на иждивении находятся три и более несовершеннолетних гражданина. При этом воспитанники должны проживать совместно, не состоять в браке и не работать.

В ходе присвоения статуса учитываются:

  • биологические дети;
  • дети, взятые под опеку;
  • усыновленные дети.

Мать, воспитывающая двоих детей от предыдущего брака и родившая еще одного ребенка в нынешнем, имеет право оформить семье статус «многодетной». Законодательство не разделяет детей на родных и приемных, юридически они равны. Однако и здесь есть нюансы.

Статус «многодетных» утрачивается в случае смерти одного из детей, а также при достижении кем-либо из иждивенцев совершеннолетнего возраста.

Исключением становятся дети, обучающиеся в образовательных учреждениях на очной форме. Тогда семья имеет право пользоваться всеми льготами, пока ребенку не исполнится 24 года. Отчисление из учебного заведения считается поводом для аннулирования разрешения на продление сроков пользования статусом.

Условия получения льготы

Семья, получившая статус многодетной, должна также соответствовать ряду критериев, по которым и определяется возможность ее освобождения от уплаты земельного налога или его частичного сокращения:

  1. Цель, с которой земля используется. Участок, подвергаемый налогообложению, обязательно должен быть использован в личных целях, например для индивидуального жилищного строительства либо для ведения личного подсобного хозяйства. Если земля сдается внаем, в предоставлении преференции будет отказано.
  2. Регистрация членов семьи. Каждому члену семьи нужно быть прописанным на участке, подлежащем налогообложению.
  3. Уровень доходов. Многодетным семьям, чьи совокупные доходы ниже прожиточного минимума, региональные органы власти с большей вероятностью предоставят необходимые льготы.
  4. Площадь земли. Облагаемый налогами надел не должен превышать порога, установленного в конкретно взятом регионе.

Как оформить льготу

Для оформления льгот на налоги на землю для многодетных семей представителям последних необходимо явиться в орган, предоставляющий льготу, с полным пакетом документов. Стоит учитывать, что льгота предоставляется в разной форме. Существуют следующие варианты:

  • полное освобождение от налога (редкая форма, доступная ограниченной категории лиц, относящейся сразу к нескольким социально страхуемым слоям населения);
  • частичное освобождение от уплаты налога (до 50%);
  • уменьшение налоговой базы;
  • уменьшение налоговой ставки.

Какие нужны документы

Список необходимых документов отличается в зависимости от региона, но стандартно выглядит ниже приведенным образом:

  1. Заявление составляется согласно образцу, содержит в себе личные данные заявителя и членов его семьи, основания для получения преференции и просьбу ее предоставить.
  2. Документы, удостоверяющие личность каждого члена семьи. Если заявитель является опекуном и усыновителем, нужны соответствующие свидетельства и справки.
  3. Документы на земельный участок. К ним относится кадастровый паспорт, выписка из Росреестра, свидетельство о регистрации права собственности и другие бумаги, содержащие информацию о стоимости участка, его площади.
  4. Подтверждающие льготу документы (справка о признании семьи многодетной, свидетельства о рождении находящихся на иждивении детей).

Куда подать документы

Получить полную информацию о налогах на землю для многодетных семей, действующих в Вашем регионе, можно только в конкретных населенных пунктах, к которым прикреплен земельный надел. Для этого обратитесь в отделения следующих уполномоченных органов:

  1. Администрация города, села. Здесь плательщик получает консультацию по поводу установленных льгот и узнает категорию лиц, проходящих по ним согласно условиям отбора в конкретном субъекте РФ.
  2. Отделение Федеральной налоговой службы. Тут гражданин РФ не только узнает, попадает ли он в число льготников, но и получает список необходимых документов.

Администрация населенного пункта консультирует, однако саму услугу по предоставлению льгот не оказывает. Предпочтительнее обратиться сразу в отделение Федеральной Налоговой службы.

Помимо личного посещения отделений, существует и консультация онлайн. Большинство отделений перечисленных выше служб имеет собственные сайты с актуальной информацией о действующих нормативно-правовых актах.

Таким образом, многодетные семьи могут получить поддержку от государства и сократить затраты на уплату налогов. Хотя льгота на уплату земельного налога устанавливается на региональном уровне, ее размеры в некоторых субъектах значительно экономят семейный бюджет.

Источник: https://opekarf.ru/mnogodetnym/nalog-na-zemlyu-semyam-s-tremya-i-bolee-detmi

Налоговые льготы многодетным семьям – какие налоги не нужно платить

Льготы на земельный налог для многодетных семей

В сентябре-октябре россияне получают платёжки от налоговиков на уплату имущественных налогов. Нам до 1 декабря нужно заплатить налоги на земельные участки, квартиры, дома и прочую недвижимость, а также на транспортные средства.

Если, конечно, что-то из этого имеется в личной собственности. Весной 2019 года многодетным семьям предоставили льготу – по большинству имущественных налогов начисления для них будут меньше.

Напомним, какие именно налоговые льготы предоставили многодетным семьям в 2019 году, какие налоги будут начисляться по-новому.

Налоговые льготы многодетным семьям – какие налоги не нужно платить

От каких налогов освобождаются многодетные семьи

Иногда вопрос ставится именно так. Ответим сразу – полного освобождения от каких-то налогов для многодетных семей нет.

Государство предоставило им вычеты по некоторым имущественным налогам, благодаря которым сумма сборов заметно уменьшится.

Впрочем, в определённых случаях вполне может получиться так, что вычеты покроют всю налоговую базу. Тогда по факту семью действительно освободят от того или иного налога.

Начнём с главного вопроса – какие семьи в налоговом законодательстве в принципе отнесены к многодетным.

Определения многодетной семьи, как это ни удивительно, в российском федеральном законодательстве нет до сих пор. Хотя закон о многодетных семьях готовится, его проект даже появился осенью 2019 года. Пока же в каждом конкретном случае критерии многодетности разные.

В налоговом кодексе новые льготы положены семьям, в которых воспитывается три несовершеннолетних ребёнка. Если из троих детей хотя бы одному исполнилось 18 лет, семья лишается права на льготы.

Льготы всем российским многодетным семьям полагаются по двум налогам:

  • на землю,
  • на недвижимость (правильное название – налог на имущество физических лиц).

Есть один важный нюанс, о котором также стоит помнить. Мы всегда оплачиваем имущественные налоги за прошлый год. Например, в 2019 году оплачиваются налоги за 2018 год.

Льготы для многодетных семей по имущественным налогам были приняты в апреле 2019 года. Но они действуют задним числом – с 2018 года.

Поэтому уже в 2019 году льгота по факту действует, и суммы в платёжках от ФНС для таких семей меньше, чем могли бы быть.

Налоговые льготы многодетным семьям – какие налоги не нужно платить

Льгота по земельному налогу

Эта льгота предельно простая и понятная. Она выглядит абсолютно так же, как аналогичная льгота по налогу на землю для пенсионеров. Многодетные семьи освобождены от уплаты налога на 6 соток их земельного участка.

Таким образом, если семье с тремя детьми младше 18 лет принадлежит участок в 10 соток, заплатить налог придётся только за четыре из них. А если площадь участка – 6 соток или меньше, оплачивать налог и вовсе не придётся.

Льгота по налогу на жильё

Эта льгота в принципе такая же, как и в случае с земельным налогом. Многодетная семья оплачивает налог лишь на часть своей квартиры или дома. Но формула расчёта будет немного более сложной.

Начнём с того, что определённый вычет по налогу на недвижимое имущество положен в принципе всем. В зависимости от типа жилья величина вычета следующая:

  • комната – 10 кв. м,
  • квартира – 20 кв. м,
  • дом – 50 кв. м.

Так, если россиянин владеет домом площадью 70 кв. метров, он заплатит налог только на 20 “квадратов”.

Многодетным с 2019 года предоставили дополнительные вычеты, которые зависят от количества детей:

  • на комнату или квартиру – по 5 кв. м за каждого ребёнка,
  • на дом – по 7 кв. метров за каждого ребёнка.

Предположим, семья с тремя детьми живёт в квартире общей площадью 80 квадратных метров. Изначально за любую квартиру полагается вычет 20 кв. м. Дополнительно к этому семья получит вычет на 15 кв. м за троих детей (по 5 кв. м за каждого ребёнка). Всего из налоговой базы исключается 35 “квадратов”. Налог начислят на оставшиеся в данном случае 45 кв. м.

Налоговые льготы многодетным семьям – какие налоги не нужно платить

Если объектов недвижимости несколько

Семья вполне может владеть несколькими объектами недвижимости. У неё может быть два земельных участка (например, один садовый и один – тот, на которым стоит дом). В собственности родителей может быть две квартиры и т.п.

Налоговые льготы многодетной семье в таком случае предоставят только на один объект.

По умолчанию налоговики сами выбирают, на какую квартиру или земельный участок из нескольких имеющихся предоставлять льготу.

Но закон обязывает их выбирать так, чтобы это было максимально выгодно собственнику. К примеру, если семья владеет двумя участками земли – по 4 и 7 соток – льготу дадут на второй.

Это позволит использовать вычет в 6 соток по полной.

Если по каким-то причинам семье удобнее, чтобы льгота была предоставлена как-то иначе, нужно написать заявление в ФНС. В таком заявлении явно указывается, на какую именно квартиру или дом вы хотели бы распространить действие положенной вам льготы.

Подать подобное заявление по обновлённому закону можно вплоть до 31 декабря того года, за который вы будете оплачивать налог. То есть, если сделать выбор до 31 декабря 2019 года, то льготу применят по вашей просьбе в платёжке, которая придёт осенью 2020 года.

Налоговые льготы многодетным семьям – какие налоги не нужно платить

А что с транспортным налогом?

По его поводу в федеральном законодательстве никаких льгот не появилось. Однако на уровне отдельных регионов они вполне могут существовать. Законы вашей области, республики или края могут подразумевать, что налог на автомобиль многодетные семьи в принципе не платят. Поэтому местные налоговики будут начислять транспортный налог исходя из регионального закона.

Кстати, дополнительные льготы для многодетных семей по налогам на землю и имущество в регионах также могут применяться. Во многих местах они существовали все последние годы. Принятый в апреле 2019 года закон просто сделал налоговые льготы для семей с тремя и более детьми доступными всем, независимо от региона проживания.

Оригинал статьи на нашем сайте: https://krutomama.ru/laws/nalogovye-lgoty-mnogodetnym-semyam-kakie-nalogi-ne-nuzhno-platit/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/krutomama/nalogovye-lgoty-mnogodetnym-semiam-kakie-nalogi-ne-nujno-platit-5da9aa68c05198d79d9e1ae9

Все, что вам нужно знать
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: